Kritonline nr. 165: Meldplicht AMLR: wat verandert er?
De nieuwe Europese antiwitwasregels (AMLR) gelden vanaf 10 juli 2027 en dit heeft ook gevolgen voor de meldplicht. Zodra je een zakelijke relatie aangaat met je cliënt, blijf je alert op signalen van witwassen en terrorismefinanciering. Dat bepaalt of je een melding moet doen.
In dit derde blog in onze reeks van Wwft naar AMLR lees je welke drie wijzigingen eraan komen en hoe je je organisatie hier goed op voorbereidt. Wil je eerst weten wat de AMLR betekent voor het cliëntenonderzoek? Lees dan ons vorige blog.
Van ongebruikelijke naar verdachte transacties
De meldgrens verandert van 'ongebruikelijk' naar 'verdacht'. Dat klinkt als een hogere drempel, maar in de praktijk verandert er naar verwachting weinig: je meldt zodra je een vermoeden hebt dat een transactie verband houdt met terrorismefinanciering of criminele activiteiten. Je baseert dit vermoeden op onder meer de kenmerken van de cliënt en vergelijkbare organisaties en de aard en omvang van de transactie. Dit sluit aan bij de bestaande subjectieve indicatoren van het Bureau Financieel Toezicht. Uiterlijk op 10 juli 2027 publiceert de AMLA nieuwe richtsnoeren voor meldindicatoren.
Tip: houd de website van de AMLA in de gaten en bekijk de richtsnoeren voor meldindicatoren zodra deze verschijnen. Dan weet je exact wanneer je moet melden.
Meldformulier FIU-NL: welke informatie vul je in?
Hoe de melding aan de FIU-NL eruitziet, wordt steeds duidelijker. De AMLA uniformeert het meldformulier via een consultatie, zodat FIU's in de Europese Unie straks eenvoudiger informatie uitwisselen. Je vult grotendeels dezelfde klant- en transactiegegevens in als nu. Het voorstel telt 145 velden, waarvan minimaal 50 verplicht; afhankelijk van je melding vul je er meer in. Nieuw is dat je de urgentie van de melding aangeeft, bijvoorbeeld bij een transactie die je klant nog moet uitvoeren. Ook geef je nu aan welke criminele activiteit aan de transactie ten grondslag ligt: witwassen, terrorismefinanciering, proliferatiefinanciering of overig.
Tip: controleer of je interne meldprocedure straks voldoende informatie oplevert voor een externe melding bij de FIU-NL.
Opschortingsplicht FIU-NL: hoe raakt dit jouw praktijk?
Vooruitlopend op de AMLR geldt al vanaf 1 juli 2026 een opschortingsbevoegdheid voor FIU-Nederland, die de AMLR straks overneemt. Hiermee kan de FIU instellingen verzoeken om een transactie niet uit te voeren. Als instelling werk je hier verplicht aan mee: zo voorkom je dat crimineel geld verdwijnt en krijgen opsporingsdiensten de kans om beslag te leggen. Vooral banken en betaaldienstverleners krijgen met dit verzoek te maken en informeren hun cliënt. Als accountant of belastingadviseur voer je zelf geen transacties uit, dus krijg je zo'n verzoek niet snel. Toch is het relevant te weten of een transactie van je cliënt is opgeschort, want dit kan het risicoprofiel beïnvloeden.
Tip: vraag je klant of transacties zijn opgeschort door de FIU en bepaal wat dit betekent voor het risicoprofiel.
Meer weten?
Dit blog is onderdeel van onze AMLR-blogreeks. Wil je weten wat deze wijzigingen concreet betekenen voor jouw organisatie? Neem contact met ons op. We helpen je verder met concreet advies.